Beispielmandat
Rigi Bau & Renovation GmbH
Sie befinden sich im synthetischen Beispielmandat Rigi Bau & Renovation GmbH. Für den Zwischenabschluss per 30.06.2026 stehen zehn vorbereitete Unterlagen zur Verfügung. Wählen Sie aus, welche Unterlagen für die gewünschte Beispielausgabe berücksichtigt werden sollen.
Stichtag: 30.06.2026Ausgewiesenes Ergebnis: CHF 342’500100 % synthetische Daten
Mandatsinformationen
Die Auswertungen simulieren einen standardisierten Export aus Abacus. Ergänzende Verträge, Notizen und Checklisten stammen aus einer fiktiven Mandatsakte.
FirmaRigi Bau & Renovation GmbH
BrancheBau und Renovation
Stichtag30.06.2026
BuchhaltungssystemAbacus Demo-Daten
AbschlussstatusZwischenabschluss in Prüfung
Verantwortliche RolleMandatsleitung
Datenstand10 Unterlagen bereitgestellt
Schritt 1 · Unterlagen auswählen
Welche Unterlagen stehen dem System zur Verfügung?
Jede Karte zeigt Herkunft, Inhalt und Verwendungszweck. Aktivieren oder deaktivieren Sie Unterlagen, bevor Sie eine Beispielausgabe erstellen.
10Unterlagen ausgewählt
Aus dem Buchhaltungssystem
FIBU_Saldenliste_H1_2026.xlsxAbacus FIBU
Verfügbar- Enthält
- Kontensalden, Soll/Haben, Periodensalden und Vorjahreswerte.
- Verwendung
- Grundlage für Bilanz-, Erfolgs- und Abstimmungsprüfung.
Bilanz_ER_Vorjahresvergleich.pdfAbacus FIBU
Verfügbar- Enthält
- Bilanz, Erfolgsrechnung, Vorjahresvergleich und ausgewiesenes Ergebnis.
- Verwendung
- Einordnung der Geschäftsentwicklung und Berichtsvorbereitung.
DEBI_Offene_Posten_30-06-2026.xlsxAbacus DEBI
Verfügbar- Enthält
- Offene Rechnungen, Fälligkeiten, Mahnstufen und Aging.
- Verwendung
- Beurteilung von überfälligen oder strittigen Forderungen.
KREDI_Offene_Posten_30-06-2026.xlsxAbacus KREDI
Verfügbar- Enthält
- Lieferantenrechnungen, Leistungsperioden, Fälligkeiten und Cut-off-Hinweise.
- Verwendung
- Prüfung, ob Leistungen periodengerecht erfasst sind.
Projekt_WIP_Auswertung.xlsxAbacus Projekte
Prüfhinweis- Enthält
- Projektstatus, Leistungsfortschritt, fakturierte Beträge, WIP und Rapportfreigaben.
- Verwendung
- Abstimmung angefangener Arbeiten und nicht fakturierter Leistungen.
MWST_Abstimmung_Q2.xlsxAbacus MWST
Prüfhinweis- Enthält
- Umsatzbasis, Steuercodes, Vorsteuer und Differenz zur Finanzbuchhaltung.
- Verwendung
- Abstimmung von Umsatz und MWST vor dem Review.
Bankauszug_Juni_2026.pdfBank / Abacus
Prüfhinweis- Enthält
- Bankbewegungen Juni, Akontozahlung und Endsaldo per Stichtag.
- Verwendung
- Abstimmung des Bankbestands und Nachweis der Akontozahlung.
Ergänzende Mandatsunterlagen
Werkvertrag_Sonnenrain.pdfMandatsdokument
Verfügbar- Enthält
- Projektstart, Akontozahlung, Meilensteine und Abrechnungsbedingungen.
- Verwendung
- Fachliche Abgrenzung der erhaltenen Zahlung zum Stichtag.
Mandantennotizen.docxMandatsakte
Verfügbar- Enthält
- Hinweise zu Mängeldiskussion, fehlenden Rapporten und Zahlungen nach Stichtag.
- Verwendung
- Ergänzt Buchhaltungsdaten um Mandanten- und Projektkontext.
Interne_Abschlusscheckliste.docxFachwissen
Verfügbar- Enthält
- Kontrollpunkte für WIP, Cut-off, Debitoren, Bank, MWST und Freigaben.
- Verwendung
- Prüft das Mandat gegen interne Standards und Mindestnachweise.
Schritt 2 · Aufgabe auswählen
Was möchten Sie erstellen?
Wählen Sie einen Arbeitsschritt. In dieser öffentlichen Vorschau werden fachlich vorbereitete Beispielresultate angezeigt – ohne öffentlichen KI-Aufruf.
Schritt 3 · Ergebnis beurteilenVorbereitetes Beispielresultat
Vorbereitetes DemoresultatDieses Resultat wurde für die öffentliche Vorschau vorbereitet. In einem kontrollierten Pilot könnten freigegebene Datenquellen tatsächlich mit KI analysiert werden.
Berücksichtigte Unterlagen
Datenquellen werden gelesen und das vorbereitete Beispielresultat wird geladen …
Wählen Sie mindestens eine Unterlage aus, bevor Sie ein Beispielresultat öffnen.
Wählen Sie links einen Arbeitsschritt. Das Resultat zeigt verwendete Unterlagen, Beträge, offene Fragen und die notwendige fachliche Freigabe.
Datenstand und Abstimmungen
Die erste Prüfung trennt rechnerisch stimmige Bereiche von Unterlagen und Nachweisen, die vor dem Review noch fehlen.
✓Saldenliste: Soll und Haben sind ausgeglichen.
✓Debitoren: Nebenbuch und Forderungskonto stimmen überein.
✓Kreditoren: Nebenbuch und Kreditorenkonto stimmen überein.
!Projekt/WIP: Differenz von CHF 84’200; zwei Rapporte sind nicht freigegeben.
!Bank: Differenz von CHF 7’850 muss vor Review geklärt werden.
!MWST: Differenz von CHF 3’240 zwischen Auswertung und FIBU-Umsatzbasis.
Risiken und Auffälligkeiten
Die wichtigsten Sachverhalte werden mit Betrag, Grundlage, möglicher Wirkung und offener Frage dargestellt.
Grundlage
Abacus Projektliste / Hauptbuch 3900
Was wurde erkannt?
Projektliste und Hauptbuch weisen eine Differenz von CHF 84’200 aus. Für zwei Rapporte fehlt die Freigabe.
Mögliche Auswirkung
Bei bestätigter Leistung könnte das Ergebnis um CHF 84’200 steigen; ohne Nachweis darf keine definitive Korrektur erfolgen.
Was ist noch offen?
Welche Leistungen waren per 30.06.2026 erbracht und durch die Bauleitung bestätigt?
Empfohlener nächster Schritt
Leistungsnachweise und Rapportfreigaben beim Mandanten einfordern.
Verantwortung
Fachliche Beurteilung und Freigabe durch die Mandatsleitung.
Grundlage
Abacus DEBI / RE-2026-0187
Was wurde erkannt?
Rechnung RE-2026-0187 über CHF 42’500 ist mehr als 120 Tage überfällig; die Mandantennotiz nennt eine Mängeldiskussion.
Mögliche Auswirkung
Eine Wertberichtigung von bis zu CHF 21’250 ist zu beurteilen.
Was ist noch offen?
Gab es nach dem Stichtag eine Zahlung, Vereinbarung oder rechtliche Einschätzung zur Einbringlichkeit?
Empfohlener nächster Schritt
Zahlung nach Stichtag und Einbringlichkeit der Forderung klären.
Verantwortung
Fachliche Beurteilung und Freigabe durch die Mandatsleitung.
Grundlage
Bankauszug RB-02 / Werkvertrag SR-2026-14
Was wurde erkannt?
CHF 120’000 gingen am 16.06.2026 ein. Der Werkvertrag nennt den Projektstart am 01.07.2026 und keine Leistung vor Stichtag.
Mögliche Auswirkung
Der ausgewiesene Umsatz und das Ergebnis sind möglicherweise um CHF 120’000 zu hoch.
Was ist noch offen?
Bestätigt der Mandant, dass vor dem 01.07.2026 keine abrechenbare Leistung erbracht wurde?
Empfohlener nächster Schritt
Akontozahlung periodengerecht beurteilen und allfällige Korrektur prüfen.
Verantwortung
Fachliche Beurteilung und Freigabe durch die Mandatsleitung.
Offene Punkte für den Mandanten
Aus den Feststellungen entsteht ein strukturierter Entwurf der noch benötigten Informationen und Unterlagen.
Guten Tag
Für den Zwischenabschluss benötigen wir noch Ihre Rückmeldung zu den folgenden Punkten:
- Welche Leistungen waren per 30.06.2026 erbracht und durch die Bauleitung bestätigt?
- Gab es nach dem Stichtag eine Zahlung, Vereinbarung oder rechtliche Einschätzung zur Einbringlichkeit?
- Bestätigt der Mandant, dass vor dem 01.07.2026 keine abrechenbare Leistung erbracht wurde?
Besten Dank für die Zustellung der Informationen und Unterlagen.
KI- beziehungsweise systemgestützter Arbeitsentwurf – vor Verwendung fachlich prüfen und freigeben.
Zusammenfassung für die Mandatsleitung
Geschäftsentwicklung, Risiken und notwendige Entscheide werden zu einer kurzen Führungsinformation verdichtet.
Zwischenabschluss per 30.06.2026
Der Zwischenabschluss weist aktuell ein Ergebnis von CHF 342’500 aus. Vor einer Freigabe sind mehrere wesentliche Abschlussfelder zu klären.
Im Vordergrund stehen die Abgrenzung einer Akontozahlung, die Abstimmung der angefangenen Arbeiten sowie die Einbringlichkeit eines überfälligen Debitors.
Empfohlen werden die Einforderung der fehlenden Nachweise, die fachliche Beurteilung der Ergebniswirkungen und die dokumentierte Freigabe der daraus abgeleiteten Korrekturen.
KI- beziehungsweise systemgestützter Arbeitsentwurf – vor Verwendung fachlich prüfen und freigeben.
Berichtsentwurf
Bestätigte Informationen und offene Entscheide werden in einen strukturierten Arbeitsentwurf überführt.
Kurzbeurteilung
Das operative Geschäft entwickelt sich positiv. Vor einer Freigabe des Zwischenabschlusses sind jedoch wesentliche Abgrenzungs-, WIP- und Debitorenfragen zu klären.
Ergebnisbrücke
Ausgewiesenes Ergebnis CHF 342’500. Nach den aktuell erkennbaren Korrektur- und Ermessenspositionen ergibt sich eine vorläufige Bandbreite von CHF 198’010 bis CHF 282’210.
Offene Entscheide
Leistungsnachweise für WIP bestätigen, Akontozahlung periodengerecht beurteilen, Einbringlichkeit des Debitors prüfen sowie Bank- und MWST-Differenzen abstimmen.
Nächste Schritte
Fehlende Unterlagen beim Mandanten einfordern, fachliche Beurteilungen dokumentieren und erst danach Buchungen und Bericht freigeben.
KI- beziehungsweise systemgestützter Arbeitsentwurf – vor Verwendung fachlich prüfen und freigeben.
Fachliche Kontrolle bleibt Bestandteil des Prozesses
Mandantentrennung, Datenminimierung, Quellenangaben und Human-in-the-Loop werden im Arbeitsablauf sichtbar gemacht.
Fachliche Prüfung und Freigabe bleiben beim Treuhänder.